Гръцки бизнесмен е обвинен за укриване на над 1,5 млн. лв. ДДС

Окръжна прокуратура – Кюстендил внесе в съда обвинителен акт срещу П.А. за извършено престъпление по чл. 255, ал. 3, вр. чл. 255, ал. 1, т. 2, т. 6, т. 7, вр. чл. 26, ал. 1 от НК. Обвиняемият П.А. е гражданин на Гърция. В периода от м. юни 2020 г. до 21.10.2022 г. бил управител и представляващ дружество „Д.Е.“ ЕООД със седалище и адрес на управление в гр. Кюстендил. Фирмата била вписана в търговския регистър на Агенцията по вписванията и е регистрирана по реда на Закона за данък върху добавената стойност. Основният предмет на дейност на дружеството бил складова обработка, блиндиране и продажба на едро на течни горива, за които то имало лиценз за управление на данъчен склад, издаден от Агенция „Митници“. При справка в информационните масиви на НАП било установено, че дружеството не разполага с единен касов апарат с фискална памет.

В хода на разследването по досъдебното производство е установено, че от 13.07.2021 г. до 12.10.2022 г. обвиняемият извършил 15 деяния, чрез които е избегнал установяване и плащане на данъчни задължения в особено големи размери – 1 546 973,20 лева от недеклариран и неплатен ДДС. То е осъществено в условията на посредствено извършителство чрез счетоводители. За целта П.А. потвърдил неистина пред ТД на НАП гр.София в подавани справки-декларации (СД) по ЗДДС, които се изискват по закон и използвал документи с невярно съдържание, включително неистински фактури, дневници за покупки на стоки и услуги. При упражняване на стопанска дейност, при водене на счетоводството и при представяне на информацията пред органите по приходите, е формирал и приспаднал неследващ се данъчен кредит в особено големи размери, с който е намален размерът на крайния резултат - ДДС за внос, деклариран със СД по ЗДДС.